حاسبة ضريبة القيمة المضافة

المقدمة

VAT Calculator من Calq. هي أداة سريعة لحساب ضريبة القيمة المضافة على أي مبلغ، سواء كان السعر يشمل الضريبة أو يستثنيها. تفيد التجار، المحاسبين، أصحاب المتاجر الإلكترونية، المستقلين، وكذلك الأفراد الراغبين في فهم السعر الحقيقي قبل/بعد الضريبة. نستخدم مصطلح "ضريبة القيمة المضافة" محلياً ونراعي العملة المحلية في العرض. تختلف النسب حسب البلد (مثال شائع: 15% في السعودية، 5% في الإمارات).

كيف تعمل الحاسبة

1. اختر نوع الحساب:
   • المبلغ غير شامل الضريبة (إضافة الضريبة).
   • المبلغ شامل الضريبة (استخراج الضريبة).
2. أدخل المبلغ.
3. أدخل نسبة ضريبة القيمة المضافة (بالـ%).
4. اضغط حساب لرؤية النتائج مفصلة: السعر قبل الضريبة، قيمة الضريبة، والسعر بعد الضريبة.

المدخلات المشروحة

• المبلغ: قيمة السلعة أو الخدمة. أدخل المبلغ كما يظهر على عرض السعر أو الفاتورة.
• نسبة الضريبة (%): النسبة المطبقة في بلدك أو على نوع السلعة/الخدمة. أمثلة شائعة:
  • السعودية: 15%
  • الإمارات: 5%
    قد تطبق نسب مختلفة أو إعفاءات لبعض السلع والخدمات وفق اللوائح المحلية.
• نوع الحساب:
  • غير شامل الضريبة: تستخدمه عندما يكون السعر المعلن قبل إضافة الضريبة.
  • شامل الضريبة: تستخدمه عندما يكون السعر المعلن متضمناً الضريبة وتريد فصلها.

النتائج وطريقة قراءتها

• السعر قبل الضريبة: قيمة المبلغ الصافي (Net). هذا هو الأساس الذي تُحسب عليه الضريبة.
• قيمة الضريبة: مقدار الضريبة المحسوبة على العملية.
• السعر بعد الضريبة: المبلغ الإجمالي الواجب سداده (Gross).
  عند اختيار “شامل الضريبة”، تقوم الأداة بفصل الضريبة تلقائياً، فلا حاجة لحسابات يدوية.

المنهجية والافتراضات

• عندما يكون المبلغ غير شامل الضريبة:
  • قيمة الضريبة = المبلغ × (نسبة الضريبة ÷ 100)
  • السعر بعد الضريبة = المبلغ + قيمة الضريبة
• عندما يكون المبلغ شامل الضريبة:
  • السعر قبل الضريبة = المبلغ الشامل ÷ (1 + نسبة الضريبة ÷ 100)
  • قيمة الضريبة = المبلغ الشامل − السعر قبل الضريبة
    (بديل مكافئ: قيمة الضريبة = المبلغ الشامل × نسبة الضريبة ÷ (100 + نسبة الضريبة))
• التقريب: يتم تقريب القيم إلى خانتين عشريتين بما يتوافق مع أصغر وحدة للعملة.
• الخصومات تُطبق عادةً قبل احتساب الضريبة. إذا كان لديك خصم، أدخل المبلغ بعد الخصم.
• قد تختلف معالجة الشحن، التأمين، والرسوم الإضافية حسب اللوائح المحلية؛ تحقّق من القاعدة في بلدك.

سياق مالي وضريبي محلي

• ضريبة القيمة المضافة ضريبة غير مباشرة تُفرض على معظم السلع والخدمات.
• النسبة القياسية تختلف باختلاف الدولة والقطاع. قد توجد فئات معفاة أو خاضعة لنسبة صفرية.
• في السعودية، النسبة القياسية 15%. في الإمارات، النسبة القياسية 5%. قد توجد استثناءات وفئات خاصة تتطلب مرجعاً رسمياً.
• الفواتير عادةً تُظهر: السعر قبل الضريبة، نسبة الضريبة وقيمتها، السعر بعد الضريبة، وأحياناً رقم التسجيل الضريبي للمنشأة.

نصائح واستراتيجيات

• تأكد من إدخال النسبة الصحيحة المطبقة على السلعة/الخدمة وفي تاريخ العملية.
• عند وجود خصم، أدخِل المبلغ بعد الخصم وليس قبله.
• راجع نوع الحساب جيداً: لا تدخل مبلغاً شاملاً وتختار “غير شامل” أو العكس.
• عند التسعير، فكّر في السعر بعد الضريبة لضمان هامش ربح واضح.
• احتفِظ بسجل الحسابات لأغراض المراجعة والامتثال.

أمثلة عملية

مثال 1 (السعودية - إضافة الضريبة):

• نوع الحساب: المبلغ غير شامل الضريبة
• المبلغ: 1,000.00 ر.س
• نسبة الضريبة: 15%
• قيمة الضريبة = 1,000.00 × 15% = 150.00 ر.س
• السعر بعد الضريبة = 1,000.00 + 150.00 = 1,150.00 ر.س

مثال 2 (الإمارات - فصل الضريبة من سعر شامل):

• نوع الحساب: المبلغ شامل الضريبة
• المبلغ الشامل: 525.00 د.إ
• نسبة الضريبة: 5%
• السعر قبل الضريبة = 525.00 ÷ 1.05 = 500.00 د.إ
• قيمة الضريبة = 525.00 − 500.00 = 25.00 د.إ

الأسئلة الشائعة

1. ما الفرق بين السعر شامل الضريبة وغير شامل الضريبة؟

   • غير شامل: الضريبة تُضاف على السعر الأساسي.
   • شامل: السعر يتضمن الضريبة بالفعل، ويمكن فصلها لمعرفة الصافي وقيمة الضريبة.

2. لماذا تختلف نسب الضريبة بين الدول أو السلع؟

   • لكل دولة إطارها التشريعي. بعض السلع قد تكون معفاة أو خاضعة لنسبة صفرية لأسباب اجتماعية أو اقتصادية.

3. كيف أتعامل مع الخصومات؟

   • تُطبق الخصومات عادة قبل احتساب الضريبة. احسب الضريبة على المبلغ بعد الخصم.

4. هل الشحن والتغليف خاضعان للضريبة؟

   • يختلف حسب الدولة ونوع الخدمة. تحقق من القاعدة المحلية قبل إدراجها في المبلغ الخاضع للضريبة.

5. كيف يتم التقريب؟

   • غالباً إلى خانتين عشريتين بما يتوافق مع العملة. قد تؤدي فروقات التقريب الصغيرة إلى اختلافات طفيفة في الإجمالي.

6. هل تكفي نتائج الحاسبة للأغراض الرسمية؟

   • الأداة للتقدير السريع ولا تُعد بديلاً عن الفاتورة النظامية أو الاستشارة المحاسبية المتخصصة.

الخلاصة

VAT Calculator من Calq. تساعدك على حساب ضريبة القيمة المضافة بسرعة ودقة، سواء كنت تضيف الضريبة أو تفصلها من سعر شامل. أدخل المبلغ، اختر النسبة ونوع الحساب، واحصل على السعر قبل الضريبة، قيمة الضريبة، والسعر بعد الضريبة فوراً. استخدم الحاسبة أعلاه ببياناتك الحقيقية، ولا تنسَ مراجعة النسب والقواعد المعمول بها في بلدك.
هذه معلومات عامة وليست نصيحة ضريبية أو قانونية.