Calculadora de IVA

Introducción

VAT Calculator es la calculadora de IVA de Calq. para España. Te ayuda a pasar de un precio sin IVA a un precio con IVA, o al revés, de forma rápida y precisa. Es útil para autónomos, pymes, comercio electrónico y cualquier persona que necesite conocer la base imponible, la cuota de IVA y el total a pagar o a cobrar. Utiliza el euro (€) y la terminología local: IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido).

Cómo funciona

Elige el tipo de cálculo:
- Calcular desde precio sin IVA.
- Calcular desde precio con IVA (importe final).
Introduce el importe.
Selecciona el tipo de IVA: 21 % (general), 10 % (reducido), 4 % (superreducido) o un porcentaje personalizado.
Pulsa calcular.
Lee los resultados: base imponible (precio sin IVA), cuota de IVA y precio final (con IVA).

Entradas explicadas

Importe: cantidad sobre la que quieres calcular.
- Si eliges “desde precio sin IVA”, el importe es la base imponible.
- Si eliges “desde precio con IVA”, el importe es el total que ya incluye el impuesto.
Tipo de IVA: porcentaje aplicable. En España existen tres tipos principales: 21 % (general), 10 % (reducido) y 4 % (superreducido). También puedes introducir otro porcentaje si tu caso lo requiere.
Tipo de cálculo: indica si el importe introducido incluye o no incluye IVA. Esta elección cambia las fórmulas utilizadas.

Resultados e interpretación

Precio sin IVA (base imponible): valor neto antes de impuestos. Es la cantidad sobre la que se calcula el IVA.
IVA (cuota): el impuesto que se suma a la base imponible.
Precio con IVA (total): suma de base imponible + cuota de IVA.

Interpretación rápida:

Si vendes a consumidores (B2C), te interesará el precio con IVA para mostrar el total a pagar.
Si eres empresa o profesional (B2B), la base imponible y la cuota de IVA te sirven para facturar y para registrar IVA repercutido/soportado.

Método y supuestos

Fórmulas utilizadas:

Cuando partes de un precio sin IVA:
- IVA = Importe × (Tipo de IVA / 100)
- Precio con IVA = Importe + IVA
Cuando partes de un precio con IVA:
- Base imponible = Importe / (1 + Tipo de IVA / 100)
- IVA = Importe − Base imponible
- Precio sin IVA = Base imponible

Supuestos y limitaciones:

Se aplica un único tipo de IVA a todo el importe.
Los resultados se redondean a 2 decimales en euros.
Los descuentos deben aplicarse antes de calcular el IVA para que el resultado sea correcto.
La calculadora no contempla regímenes especiales (p. ej., recargo de equivalencia, prorrata, inversión del sujeto pasivo) ni operaciones exentas o no sujetas.

Contexto fiscal en España

Tipos de IVA habituales:
- 21 % general: la mayoría de bienes y servicios.
- 10 % reducido: determinados bienes y servicios (p. ej., parte de alimentación, hostelería, transporte de viajeros, entre otros).
- 4 % superreducido: bienes de primera necesidad (p. ej., algunos alimentos básicos, libros en ciertos formatos, etc.).
Zonas con impuestos distintos:
- Canarias aplica IGIC, no IVA.
- Ceuta y Melilla aplican IPSI.
  Esta herramienta está orientada a operaciones con IVA en Península y Baleares.
La normativa fiscal puede cambiar. Los tipos y reglas indicados son orientativos. Verifica siempre condiciones vigentes o consulta a tu asesor.

Consejos y buenas prácticas

Elige bien el tipo de cálculo: asegura si el precio que tienes ya incluye IVA o no.
Verifica el tipo de IVA aplicable a tu producto o servicio antes de facturar.
Aplica descuentos y cupones sobre la base, luego calcula el IVA.
Incluye o excluye gastos de envío según corresponda; normalmente tributan al mismo tipo que el producto principal si son accesorios a la venta.
Para facturas con varias líneas y tipos de IVA, calcula por línea y suma.
Distingue IVA de otros conceptos (IRPF, retenciones, tasas); no son lo mismo y no se calculan con esta herramienta.
Guarda los resultados con dos decimales y, si facturas, muestra base, tipo, cuota y total de forma clara.

Ejemplos de cálculo

Desde precio sin IVA:
- Base imponible: 1.200,00 €
- Tipo de IVA: 21 %
- IVA = 1.200,00 € × 21 % = 252,00 €
- Precio con IVA = 1.200,00 € + 252,00 € = 1.452,00 €
Desde precio con IVA:
- Importe total (con IVA): 59,99 €
- Tipo de IVA: 21 %
- Base imponible = 59,99 € / 1,21 = 49,58 €
- IVA = 59,99 € − 49,58 € = 10,41 €
- Comprobación: 49,58 € + 10,41 € = 59,99 €
Otro caso habitual:
- Importe total (con IVA): 85,00 €
- Tipo de IVA: 10 %
- Base imponible = 85,00 € / 1,10 = 77,27 €
- IVA = 85,00 € − 77,27 € = 7,73 €

Preguntas frecuentes

¿Qué tipo de IVA debo aplicar?
Depende del bien o servicio. Como regla general: 21 % para la mayoría, 10 % para determinados bienes y servicios, y 4 % para bienes de primera necesidad. Confírmalo según tu actividad y normativa vigente.
¿Cómo calculo el IVA cuando el precio ya lo incluye?
Divide el total entre (1 + tipo/100) para hallar la base; resta a continuación para obtener la cuota. Ejemplo con 21 %: base = total / 1,21.
¿Por qué me difieren unos céntimos?
Por el redondeo a 2 decimales. En facturas con varias líneas, redondear por línea puede dar ligeras diferencias respecto a redondear al final.
¿La calculadora sirve para varias líneas con diferentes tipos de IVA?
No en un solo cálculo. Repite el cálculo por línea con su tipo de IVA y suma los resultados.
¿Los gastos de envío llevan IVA?
En general sí y suelen ir al mismo tipo que el producto principal cuando el envío es accesorio a la entrega.
¿Y si vendo en Canarias, Ceuta o Melilla?
No aplican IVA. Se aplican otros impuestos (IGIC o IPSI). Esta calculadora no cubre esos supuestos.

Resumen

VAT Calculator te permite calcular de forma clara la base imponible, la cuota de IVA y el total con IVA a partir de un precio neto o desde un precio final. Selecciona el tipo de cálculo, introduce el importe y el tipo de IVA, y obtén resultados listos para presupuestos y facturas. Usa la calculadora de arriba con tus datos y, si tienes un caso especial, confirma los requisitos fiscales vigentes o consulta a un profesional.

Aviso: esta herramienta es informativa y no constituye asesoramiento fiscal o legal.