增值税计算器

工具简介

VAT Calculator（增值税计算器）帮助您在人民币计价下，快速把不含税价与含税价互相换算，并清晰拆分“增值税额”。
适合电商卖家、采购与销售人员、会计与出纳、自由职业者，以及需要做报价、对账或预算的人。

术语说明：增值税（zēngzhíshuì）是对商品或服务在增值部分征收的流转税。常见税率包括 13%（基本税率）、9% 和 6% 等，具体适用以最新政策及行业口径为准。

如何使用

1. 选择计算类型

   • 不含税转含税：已知未含税金额，想得到价税合计。
   • 含税转不含税：已知价税合计，想拆出未含税金额和税额。

2. 输入金额

   • 以人民币（¥/CNY）输入，通常保留 2 位小数（如 ¥1,234.56）。

3. 选择或输入税率

   • 常用：13%、9%、6%。也可自定义其他税率或 0%（免税/零税率场景）。

4. 获取结果

   • 工具同时给出：不含税价、增值税额、含税价（价税合计）。

输入项说明

• 金额（必填）
  代表您已知的价格基础。根据“计算类型”，该金额是“不含税价”或“含税价（价税合计）”。

• 税率（必填）
  选择 13%、9%、6% 或自定义。税率不同，结果差异显著。

• 计算类型（必选）
  决定公式方向，是从不含税推含税，还是从含税拆不含税。

• 货币与小数
  以人民币计价，常见做法是结果四舍五入到分（¥0.01）。企业实际处理可能在“行项目”“合计”层面存在不同的四舍五入规则。

结果与解读

• 不含税价
  又称未税金额、税前金额。用于开具专用发票时的计税基础，便于 B2B 对账及进项抵扣。

• 增值税额
  该笔交易对应的销项税额，后续附加税费（城建税、教育费附加、地方教育附加等）通常按增值税额附加计算。

  本工具不包含附加税费，请另行估算。

• 含税价（价税合计）
  买方实际应付的总价，消费者看到的标价多为含税价。

计算方法与假设

设税率 r（如 13% 即 r=0.13）。

A) 已知不含税价 P_ex：

• 增值税额 = P_ex × r
• 含税价 = P_ex × (1 + r)

B) 已知含税价 P_incl：

• 不含税价 = P_incl ÷ (1 + r)
• 增值税额 = P_incl × r ÷ (1 + r)

常见假设与限制：

• 采用单一从价税率，未考虑混合销售、差额征税、即征即退、免税/零税率特殊规则等。
• 未纳入附加税费、消费税、关税、运保杂费等其他成本。
• 默认折扣在税前处理；若实际为税后折扣，结果可能不同。
• 结果四舍五入到分；实际发票可能按行项目先计算再汇总，可能出现几分钱的差异。
• 政策可能调整，请以最新税务规定和发票开具口径为准。

业务与税务背景（中国内地概览）

• 税率层级
  常见为 13%（多数货物）、9%（部分交通运输、建筑等）、6%（现代服务业如咨询、研发、金融等）。

• 纳税人类型

  • 一般纳税人：可抵扣进项税，常用 13%/9%/6%。
  • 小规模纳税人：通常按征收率计税（历史多为 3%，可能有阶段性优惠），无法像一般纳税人那样抵扣进项。

• 价税分离
  企业对企业的结算与发票多以不含税价为基础并单列税额；面向消费者的标价通常直接为含税价。

• 进项与销项（不在本工具计算范围内）
  应纳税额 = 销项税额 − 进项税额。

  本工具仅用于单笔价格拆分与换算，不计算抵扣与申报。

使用技巧与避坑建议

• 搞清楚“金额”口径：是含税价还是不含税价，再选择相应计算类型。
• 按业务选择正确税率：13%、9% 或 6%，如不确定，先咨询财务或税务顾问。
• 折扣与运费：通常折扣在税前处理；运费可能有不同税务口径。
• 统一四舍五入规则：若需与发票金额完全一致，建议以行项目维度计算。
• 预算与报价留出“附加税费”余量：需额外估算。
• 特殊政策谨慎处理：免税、零税率、差额征税或跨境服务等需单独判断。

示例计算

示例1：不含税转含税（13%）

• 已知不含税价：¥12,345.67，税率：13%
• 增值税额 = 12,345.67 × 0.13 = ¥1,604.94
• 含税价 = 12,345.67 × 1.13 = ¥13,950.61

解读：开具专用发票时，发票上可见不含税金额 ¥12,345.67，税额 ¥1,604.94，价税合计 ¥13,950.61。

示例2：含税转不含税（9%）

• 已知含税价：¥5,000.00，税率：9%
• 不含税价 = 5,000.00 ÷ 1.09 = ¥4,587.16
• 增值税额 = 5,000.00 − 4,587.16 = ¥412.84

解读：若收到含税报价 ¥5,000.00，拆分后可用于进项/销项核对。

示例3：含税转不含税（6%）

• 已知含税价：¥8,888.00，税率：6%
• 不含税价 = 8,888.00 ÷ 1.06 = ¥8,384.91
• 增值税额 = 8,888.00 − 8,384.91 = ¥503.09

常见问题解答

• 含税价与不含税价有什么区别？
  含税价（价税合计）= 不含税价 + 增值税额。
  消费者看到的标价通常是含税价；企业对企业结算多以不含税价为基础并单列税额。

• 我该选 13%、9% 还是 6%？

  • 13%：多数货物
  • 9%：部分交通运输、建筑
  • 6%：现代服务业（咨询、研发、金融等）
    若不确定，请先确认业务适用税率。

• 小规模纳税人如何用这个工具？
  可把征收率当作“税率”来换算含税/不含税金额。
  但小规模纳税人与一般纳税人的抵扣规则不同，本工具不涉及抵扣与申报。

• 为什么计算结果和发票金额有几分钱差异？
  多因四舍五入层级不同（行项目 vs 合计）或折扣处理口径不同。
  为对齐发票，按与开票系统一致的规则计算。

• 是否包含附加税费？
  不包含。附加税费（城建税、教育费附加等）通常按“增值税额”附加计算，需另行估算。

• 可以用于 0% 或免税项目吗？
  可以。设税率为 0%，则不含税价 = 含税价，税额 = ¥0.00。

声明

本工具仅供一般信息与学习参考，不构成税务、会计或法律建议。
税制与税率可能调整，请以最新官方规定、发票开具口径和专业意见为准。

总结与下一步

VAT Calculator 增值税计算器可在人民币场景下，快速完成含税价与不含税价的双向换算，并清楚显示增值税额。
准备好您的金额、税率和计算方向，立即输入数据，获得不含税价、增值税额与含税价的明晰结果，帮助您更准确地报价、对账和做预算。