Calq.

MVA-kalkulator

Beregn enkelt MVA-beløpet og prisen med eller uten MVA.

kr
%
Beregning basert på

Resultater

Pris ekskl. MVA
MVA-beløp
Pris inkl. MVA

Introduksjon

Calq. sin VAT Calculator er en enkel og rask MVA-kalkulator for norske forhold. Den hjelper deg å regne ut pris ekskl. MVA, selve MVA-beløpet og pris inkl. MVA.
Nyttig for gründere, frilansere, butikk- og nettbutikkeiere, økonomimedarbeidere - og alle som vil kontrollere en pris eller faktura.

Slik fungerer den

  1. Velg beregningstype: Beløpet du skriver inn er enten inkl. MVA eller ekskl. MVA.
  2. Skriv inn beløp i norske kroner (kr).
  3. Velg MVA-sats. Standardsatsen i Norge er 25 %. Du kan også bruke andre satser ved behov.
  4. Trykk beregn. Kalkulatoren viser:
    • Pris ekskl. MVA
    • MVA-beløp
    • Pris inkl. MVA

Inndata forklart

  • Beløp
    Beløpet du vil beregne MVA fra. Bruk kr og eventuelt komma for øre, for eksempel 1 249,90.

  • MVA-sats (%)
    Prosentandelen merverdiavgift. Vanligvis 25 % i Norge. Det finnes også reduserte satser (for eksempel 15 % for matvarer og 12 % for enkelte persontransport- og kulturtilbud).
    Satsene og hva de gjelder kan endres over tid.

  • Beregningstype
    Velg om beløpet er oppgitt ekskl. MVA eller inkl. MVA. Valget bestemmer hvilke formler som brukes.

Resultater og tolkning

  • Pris ekskl. MVA
    Nettoprisen uten merverdiavgift. For MVA-registrerte virksomheter er dette typisk relevante kostnader/inntekter i regnskapet.

  • MVA-beløp
    Selve avgiften i kroner. For selger er dette utgående MVA; for kjøper kan det være inngående MVA (som ofte kan fradragsføres hvis virksomheten er MVA-registrert).

  • Pris inkl. MVA
    Sluttprisen kunden betaler. Dette er beløpet som er mest relevant for privatkunder.

Metode og forutsetninger

  • Når beløp er ekskl. MVA

MVA-beløp = Beløp × (MVA-sats / 100)
Pris inkl. MVA = Beløp + MVA-beløp
  • Når beløp er inkl. MVA

Pris ekskl. MVA = Beløp / (1 + MVA-sats / 100)
MVA-beløp = Beløp − Pris ekskl. MVA

  • Rounding
    Resultater rundes normalt til nærmeste øre (to desimaler).

  • Avgrensninger
    Kalkulatoren antar én MVA-sats på hele beløpet og tar ikke høyde for unntak, fritak, 0-sats for eksport, differensierte satser i samme varelinje eller særregler per bransje.

MVA i Norge: kort forklart

  • Merverdiavgift (MVA, ofte kalt moms) er en forbruksavgift som legges på salg av de fleste varer og tjenester.
  • Vanlig sats er 25 %. I tillegg finnes reduserte satser (bl.a. 15 % på matvarer og 12 % på enkelte tjenester) samt 0 % på visse leveranser, og noen områder er unntatt MVA.
  • MVA-registrerte virksomheter beregner utgående MVA på salg og kan normalt fradragsføre inngående MVA på kjøp til virksomheten.
  • Fakturaer skal blant annet vise MVA-sats og MVA-beløp per linje eller samlet, samt organisasjonsnummer med MVA dersom virksomheten er registrert.

Tips og vanlige fallgruver

  • Velg riktig sats
    Kontroller om varen/tjenesten har 25 %, 15 %, 12 % eller 0 %, eller om den er unntatt. Bruk den satsen i kalkulatoren.

  • Ikke trekk 25 % rett av en bruttopris
    For å gå fra pris inkl. MVA til ekskl. MVA må du dele på 1,25 ved 25 % sats - ikke multiplisere med 0,75.

  • Beregn linje for linje
    Har en faktura varer med ulike satser, beregn hver linje separat for å unngå feil avrunding.

  • Kontroller avrunding
    Små øre-avvik kan oppstå. Avstem sum MVA og totalbeløp mot faktura.

  • Privat vs. bedrift
    Privatkunder ser først og fremst på pris inkl. MVA.
    Bedrifter som er MVA-registrert bryr seg mest om pris ekskl. MVA og fradragsrett for inngående MVA.

Eksempelberegninger

  • Eksempel 1: Beløp ekskl. MVA

Beløp ekskl. MVA: 1 249,90 kr
MVA-sats: 25 %
MVA-beløp: 1 249,90 × 25 % = 312,48 kr
Pris inkl. MVA: 1 249,90 + 312,48 = 1 562,38 kr
  • Eksempel 2: Beløp inkl. MVA

Beløp inkl. MVA: 799,00 kr
MVA-sats: 25 %
Pris ekskl. MVA: 799,00 / 1,25 = 639,20 kr
MVA-beløp: 799,00 − 639,20 = 159,80 kr
  • Eksempel 3: Redusert sats (illustrasjon)

Beløp inkl. MVA: 200,00 kr
MVA-sats: 15 %
Pris ekskl. MVA: 200,00 / 1,15 = 173,91 kr
MVA-beløp: 26,09 kr

Ofte stilte spørsmål

  • Er MVA og moms det samme?
    Ja. I Norge brukes begrepene om hverandre. Offisiell term er merverdiavgift (MVA).

  • Hvilke MVA-satser gjelder i Norge?
    Standardsatsen er 25 %. Det finnes også reduserte satser (bl.a. 15 % og 12 %) samt 0 % for visse leveranser.
    Regler og satser kan endres, så kontroller alltid gjeldende bestemmelser.

  • Skal jeg beregne MVA av frakt?
    Ofte ja, dersom frakten er en del av leveransen av en avgiftspliktig vare/tjeneste.
    Sjekk hvilke regler som gjelder for ditt tilfelle.

  • Hvordan håndterer jeg flere satser på samme faktura?
    Beregn MVA per varelinje etter riktig sats og summer. Kalkulatoren vår regner én sats om gangen, så gjør separate beregninger per linje.

  • Hvorfor stemmer ikke ørene helt med fakturaen?
    Små avvik kan oppstå på grunn av avrunding per linje eller på totalen. Følg virksomhetens fakturarutine for avrunding.

Sammendrag

Calq. sin VAT Calculator gjør MVA-regning enkelt: legg inn beløp, velg om det er inkl. eller ekskl. MVA, sett satsen, og få pris ekskl. MVA, MVA-beløp og pris inkl. MVA på sekunder.
Bruk riktige satser, beregn linjevis ved behov, og kontroller avrunding.

Merk: Tallene er veiledende og utgjør ikke regnskaps- eller skatterådgivning.
Bruk kalkulatoren over med dine egne tall for å komme i gang.