Calculadora de IVA

Introdução

A VAT Calculator da Calq. ajuda a calcular o IVA (Imposto sobre o Valor Acrescentado) de forma rápida e sem erros. Serve para saber o preço sem IVA, o montante de IVA e o preço com IVA a partir de qualquer um desses valores. É útil para consumidores, trabalhadores independentes, lojistas, equipas de compras e faturação.

No Continente, a taxa normal de IVA é 23%; existem outras taxas e situações especiais consoante o produto/serviço e a região.

Como funciona

Escolha o tipo de cálculo:
- Tenho um valor sem IVA → quero saber o preço com IVA.
- Tenho um valor com IVA → quero saber o preço sem IVA.
Introduza o montante em euros (€).
Selecione a taxa de IVA. Por predefinição, 23% (Continente). Pode alterar conforme necessário.
Carregue em Calcular. Irá ver três resultados: preço sem IVA, IVA e preço com IVA.

Entradas explicadas

Montante (€): o valor base que tem neste momento. Indique se inclui ou não IVA através do tipo de cálculo.
Taxa de IVA (%): percentagem aplicável à operação. No Continente, a taxa normal é 23%. Existem taxas reduzidas/intermédias e particularidades nas Regiões Autónomas e para certos bens/serviços.
Tipo de cálculo: define se o montante introduzido já tem IVA incluído ou não. Evita confusões e garante o uso da fórmula correta.

Resultados e interpretação

Preço sem IVA (€): a base tributável. É o valor antes de aplicar o imposto.
IVA (€): o montante do imposto calculado sobre a base.
Preço com IVA (€): total a pagar pelo cliente final. É a soma do preço sem IVA e do IVA.

Os valores são arredondados às centésimas (duas casas decimais), como é habitual em faturação. Pequenas diferenças de 0,01 € podem ocorrer devido ao arredondamento.

Método e pressupostos

Para calcular a partir de um valor sem IVA:

IVA = Preço sem IVA × (Taxa de IVA / 100)
Preço com IVA = Preço sem IVA + IVA

Para calcular a partir de um valor com IVA:

Preço sem IVA = Preço com IVA ÷ (1 + Taxa de IVA / 100)
IVA = Preço com IVA − Preço sem IVA

Pressupostos:

Cálculo simples de IVA sobre o preço. Não inclui despesas adicionais (portes, ecotaxas, descontos comerciais pós-fatura, retenções, etc.).
Arredondamento a 2 casas decimais.
As taxas podem mudar e variam por região e categoria de bem/serviço. Utilize a taxa correta para o seu caso.

Contexto fiscal em Portugal

O IVA é um imposto sobre o consumo aplicado à venda de bens e à prestação de serviços.
No Continente, a taxa normal é 23%. Existem taxas reduzidas e intermédias para determinados bens/serviços e regras próprias nas Regiões Autónomas.
Em preços dirigidos a consumidores, a regra é apresentar valores com IVA incluído. Nas faturas, a taxa e o montante de IVA devem ser discriminados.
Para empresas com direito a dedução, o IVA suportado nas compras pode ser abatido ao IVA liquidado nas vendas (apuração: IVA a pagar = IVA liquidado − IVA dedutível). Para quem está abrangido por regimes de isenção, o tratamento é diferente.
Este é um resumo geral. Verifique sempre as regras específicas aplicáveis ao seu setor e região.

Dicas e estratégias

Confirme se o valor que tem “inclui” ou “não inclui” IVA antes de escolher o tipo de cálculo.
Use a taxa certa para o produto/serviço e região. Se tiver dúvidas, valide a taxa com a sua contabilidade.
Para formar preços de venda, trabalhe a margem sobre o preço sem IVA e só depois acrescente o imposto.
Para retirar o IVA de um preço com IVA, não subtraia simplesmente a percentagem. Divida por 1 + taxa (por exemplo, 1,23 para 23%).
Se a operação tiver várias linhas com taxas diferentes, calcule cada linha em separado para minimizar diferenças de arredondamento.

Exemplos de cálculo

Exemplo 1 - Tenho o valor sem IVA

Base (sem IVA): 250,00 €
Taxa: 23%
IVA = 250,00 € × 23% = 57,50 €
Preço com IVA = 250,00 € + 57,50 € = 307,50 €

Exemplo 2 - Tenho o valor com IVA

Total (com IVA): 1.230,00 €
Taxa: 23%
Preço sem IVA = 1.230,00 € ÷ 1,23 = 1.000,00 €
IVA = 1.230,00 € − 1.000,00 € = 230,00 €

Exemplo 3 - Taxa diferente (ilustrativo)

Total (com IVA): 56,50 €
Taxa: 13%
Preço sem IVA = 56,50 € ÷ 1,13 = 50,00 €
IVA = 56,50 € − 50,00 € = 6,50 €

Perguntas frequentes

1. Como tiro o IVA de um preço com IVA?
Divida o total por 1 + (taxa/100). Com 23%, use 1,23. O IVA é a diferença entre o total e o resultado.

2. Qual a taxa devo usar?
Depende do bem/serviço e da região. A taxa normal no Continente é 23%, mas existem taxas reduzidas/intermédias e isenções. Confirme a taxa aplicável ao seu caso.

3. A calculadora serve para fazer faturas?
Ajuda a apurar valores corretos, mas não substitui software de faturação certificado nem aconselhamento fiscal. Considere eventuais portes, descontos e regras específicas.

4. Posso usar outros formatos de número?
Em Portugal usa-se vírgula para decimais (ex.: 123,45 €). Mantenha 2 casas decimais para coerência.

5. O IVA é um custo para a empresa?
Para sujeitos passivos com direito à dedução, o IVA das compras pode ser recuperado, pelo que o custo efetivo é a base sem IVA. Para isentos, o IVA suportado pode tornar-se um custo.

6. Por que não posso simplesmente subtrair 23% para encontrar o preço sem IVA?
Porque o IVA está incluído no total. Deve dividir por 1,23; subtrair 23% ao total dá um valor incorreto.

Resumo

A VAT Calculator da Calq. calcula rapidamente preço sem IVA, IVA e preço com IVA, tanto a partir de valores base como de totais com imposto.

Utilize a taxa correta (no Continente, 23% como referência), introduza o montante e escolha o tipo de cálculo. Para resultados fiáveis, aplique as fórmulas acima e considere arredondamentos.

Use a calculadora acima com os seus dados para obter resultados imediatos.

Nota importante

Este conteúdo é informativo e não constitui aconselhamento fiscal. As taxas e regras podem mudar. Para decisões com impacto legal ou fiscal, confirme com um contabilista certificado.