Landed Cost Calculator

Introductie

De Landed Cost Calculator van Calq. helpt je de volledige importkost van een product te berekenen: van aankoop en vervoer tot douanerechten, btw en overige toeslagen. Ideaal voor e-commerce ondernemers, inkopers, logistiek managers en iedereen die wil weten wat een importzending je per item écht kost. De uitkomst ondersteunt prijszetting, marges, aanbestedingen en besluitvorming rond leveranciers en verzendmethoden.

Hoe de calculator werkt

1. Vul de basisgegevens in: productprijs per stuk, aantal stuks en verzendkosten. Voeg optioneel verzekering en overige kosten toe.
2. Kies of typ het tarief voor douanerechten in procenten.
3. Vul de geldende btw- of verkoopbelasting in procenten in.
4. De tool berekent automatisch de totale landed cost en de kost per item, plus een overzicht van alle componenten.
5. Lees de resultaten en pas indien nodig je aannames of tarieven aan.

Invoerwaarden uitgelegd

• Productkosten (per item): de inkoopprijs per eenheid bij de leverancier, exclusief internationale verzendkosten.
• Aantal (Quantity): het aantal eenheden in de zending. Hiermee wordt de totale goederenwaarde bepaald.
• Verzendkosten (Shipping Cost): internationale vracht tot aan het invoerpunt. Bij inbegrepen verzendkosten in de stukprijs (bijv. DAP of DDP) zet je dit veld op 0 om dubbeltelling te voorkomen.
• Douanerechten (%): het invoerrecht volgens de HS-code (goederencode). Het percentage verschilt per product en land.
• Btw/VAT/GST (%): de invoerbelasting. In Nederland is de standaard btw 21%, met uitzonderingen per productcategorie.
• Verzekering (Insurance): premie voor transportverzekering, indien van toepassing.
• Overige kosten (Other Fees): inklarings- of afhandelingskosten van vervoerders, documentkosten, haven- of terminaltoeslagen en vergelijkbare servicekosten.
• Valuta en wisselkoers: als je kosten in andere valuta ontvangt (bijv. USD), reken om naar je lokale valuta. Douane gebruikt vaak eigen maandkoersen; controleer actuele waarden.

Resultaten en interpretatie

• Totale landed cost: de som van alle kosten om de goederen geïmporteerd bij jou te krijgen.
• Landed cost per item: totale landed cost gedeeld door het aantal stuks. Gebruik dit voor je kostprijsberekening en margesturing.
• Gedetailleerde kostenbreakdown: aparte bedragen voor goederen, verzending, verzekering, douanerechten, btw en overige kosten. Handig voor vergelijking van offertes en optimalisatie.

Methode en aannames

De calculator volgt gangbare douanepraktijken:

1. Goederenwaarde = productprijs per item × aantal.
2. Basis voor douanerechten (dutiable value) = goederenwaarde + verzendkosten (+ verzekering indien van toepassing). In de EU is dit in de regel vergelijkbaar met CIF: kostprijs + verzekering + vracht tot de eerste bestemmingsplaats.
3. Douanerechten = dutiable value × douanetarief (%).
4. Basis voor btw = goederenwaarde + verzendkosten + verzekering + douanerechten. In veel landen wordt btw over deze som berekend.
5. Btw = btw-tarief (%) × basis voor btw.
6. Totale landed cost = goederenwaarde + verzendkosten + verzekering + douanerechten + btw + overige kosten.

Aannames en beperkingen:

• Tarieven, vrijstellingen en berekeningsregels kunnen per land, product en jaar wijzigen.
• Sommige servicekosten vallen buiten de btw-grondslag bij invoer maar zijn wel in eigen land belast als dienstverlening. De calculator telt ze los als “Overige kosten”.
• Incoterms (FOB, CIF, DAP, DDP) beïnvloeden welke kosten je zelf draagt. Pas je invoer aan om dubbeltelling te vermijden.
• Resultaten zijn indicatief en geen fiscaal of juridisch advies.

Context: importkosten, regels en lokale aandachtspunten

• HS-code en tarief: de HS-code bepaalt het douanetarief. Een juiste classificatie is cruciaal voor een correcte berekening.

• De-minimiswaarde: dit is de waarde waaronder sommige landen geen rechten of belastingen heffen. Dit verschilt per land.

  • Nederland/EU: voor invoer-btw geldt in principe geen drempel; btw is verschuldigd ongeacht de waarde. Voor douanerechten geldt doorgaans een vrijstelling voor zendingen met een intrinsieke waarde tot en met 150 euro (uitgezonderd accijnsgoederen en specifieke categorieën). Controleer altijd de actuele regelgeving.
  • Buiten de EU: drempels verschillen en kunnen apart gelden voor rechten en belastingen.

• IOSS en DDP (EU): bij B2C-zendingen tot en met 150 euro kan btw door de verkoper aan de kassa worden geïnd (IOSS). Bij DDP worden invoerheffingen vooraf voldaan. In beide gevallen kan de import-btw aan de grens voor de ontvanger wegvallen, maar de btw maakt dan al deel uit van de verkoopprijs of de verzendservice. Stem je invoerwaarden hierop af.

• Wisselkoers: de douane kan een officiële koers hanteren die afwijkt van je bankkoers. Kleine verschillen beïnvloeden de btw- en rechtenbedragen.

Tips en strategieën

• Controleer de HS-code vooraf en vraag je leverancier om mee te denken; verkeerde codes kunnen duur uitpakken.
• Laat in offertes expliciet opnemen welke Incoterm geldt en welke kosten daarin zitten.
• Verdeel verzendkosten proportioneel als je meerdere producten in één zending hebt (bijv. op gewicht of waarde) om kostprijzen per SKU realistisch te houden.
• Overweeg transportverzekering bij breuk of diefstalrisico; een kleine premie kan veel verlies voorkomen.
• Vergelijk koeriers op inklaringskosten en doorlooptijden; deze verschillen sterk.
• Test scenario’s: pas tarieven, aantallen en verzendopties aan in de calculator om je optimale bestelgrootte te vinden.

Voorbeeldberekening

Situatie: import naar Nederland van 100 stuks hoofdtelefoons.

• Productkosten per item: € 25,00
• Aantal: 100
• Verzendkosten: € 150,00
• Verzekering: € 10,00
• Douanerechten: 4,0%
• Btw: 21%

Stap 1: Goederenwaarde = 100 × € 25,00 = € 2.500,00
Stap 2: Dutiable value = € 2.500,00 + € 150,00 + € 10,00 = € 2.660,00
Stap 3: Douanerechten = 4,0% × € 2.660,00 = € 106,40
Stap 4: Basis voor btw = € 2.500,00 + € 150,00 + € 10,00 + € 106,40 = € 2.766,40
Stap 5: Btw = 21% × € 2.766,40 = € 580,94
Stap 6: Overige kosten (bijv. inklaring) = € 20,00

Totale landed cost = € 2.500,00 + € 150,00 + € 10,00 + € 106,40 + € 580,94 + € 20,00 = € 3.367,34
Landed cost per item = € 3.367,34 ÷ 100 = € 33,67

Snelle variant met lage waarde (de-minimis en geen rechten)

• 1 item à € 40,00, verzendkosten € 10,00, douanerechten 0%, btw 21%, overige kosten € 7,50.
• Btw-basis = € 40,00 + € 10,00 = € 50,00; btw = € 10,50.
• Totale landed cost = € 40,00 + € 10,00 + € 10,50 + € 7,50 = € 68,00 per item.

Veelgestelde vragen

1. Wat is precies “landed cost”?
   De volledige kostprijs van een importproduct bij aankomst: goederenwaarde, internationale verzending, verzekering, douanerechten, btw en overige servicekosten.

2. Wordt btw echt over verzendkosten berekend?
   In veel landen wel. In de EU is de btw-grondslag bij invoer doorgaans goederenwaarde plus transport en verzekering tot de eerste bestemming, vermeerderd met douanerechten.

3. Hoe vind ik het juiste douanetarief?
   Het tarief hangt af van de HS-code. Raadpleeg de officiële tariefinformatie voor jouw land en product of vraag een specialist om hulp.

4. Telt de calculator inklaringskosten mee in de btw?
   Standaard niet in de btw-grondslag; ze worden apart als “Overige kosten” opgeteld. Afhankelijk van de nationale regels kan btw op de dienst zelf van toepassing zijn.

5. Wat als mijn leverancier DDP levert of IOSS gebruikt?
   Als btw en/of rechten al zijn voldaan of geïnd bij de kassa, zet de betreffende percentages in de calculator op 0% om dubbele telling te voorkomen en tel die kosten mee in je inkoop- of verkoopprijs.

6. Kan ik resultaten voor meerdere valuta krijgen?
   Ja, reken externe bedragen eerst om naar je lokale valuta met een realistische koers. Voor douanewaarde kan een officiële koers gelden; check de actuele richtlijnen.

Samenvatting

De Landed Cost Calculator geeft je snel inzicht in de totale importkosten en de kost per item. Door goederenwaarde, transport, douanerechten, btw en servicekosten transparant te maken, neem je betere beslissingen over prijzen, marges en leveranciers. Gebruik de calculator hierboven met jouw gegevens en scenario’s om je importstrategie te optimaliseren. Let op: tarieven en regels veranderen; controleer actuele waarden en win zo nodig professioneel advies in.