Calq.

Landed Cost Kalkulator

Beregn den totale kostnaden for et importert produkt, inkludert frakt, toll, avgifter og skatter, for å bestemme den endelige kostnaden per vare.

Forsendelsesdetaljer

kr
kr
%

Beregnes på Produktkostnad + Fraktkostnad.

%

Beregnes på Produktkostnad + Fraktkostnad + Toll.

kr
kr

Resultater

Total landet kostnad

Kostnadsoversikt

Introduksjon

Landed Cost Calculator hjelper deg å regne ut den totale importkostnaden for en vare - fra innkjøpspris og frakt til toll, MVA og andre gebyrer. Verktøyet er laget for nettbutikker, små og mellomstore bedrifter, grossister, prosjektinnkjøpere og privatpersoner som vil vite hva varen faktisk koster når den er levert. Resultatet vises i norsk valuta (kr) og gjør det enklere å prise, budsjettere og sammenligne tilbud.

Slik fungerer kalkulatoren

  1. Fyll inn varekostnad (total pris du betaler leverandøren).
  2. Legg til fraktkostnad for sendingen.
  3. Oppgi antall enheter (for å få kostnad per vare).
  4. Velg tollsats i prosent for varen (ad valorem).
  5. Velg MVA-/salgsavgift-sats (for Norge er standard MVA typisk 25 %, men satser kan variere).
  6. Legg eventuelt til forsikring og andre gebyrer (fortollingsgebyr, terminal, håndtering).
  7. Kalkulatoren beregner total landed cost, kostnad per enhet og et detaljert kostnadsbilde.

Inndata forklart

  • Varekostnad (kr): Summen du betaler for varene på faktura. Oppgis for hele sendingen.
  • Fraktkostnad (kr): Transport fra avsender til ditt leveringssted. Ta med drivstofftillegg og tilleggsgebyrer hvis de står på fraktfakturaen.
  • Antall (stk): Totalt antall enheter i sendingen. Brukes for å beregne pris per enhet.
  • Toll (%): Tollsats i prosent av tollgrunnlaget. Satsen avhenger av HS-kode (varenummer) og opprinnelsesland.
  • MVA/Salgsavgift (%): Prosent som beregnes på avgiftsgrunnlaget (se metode under). Satser kan være standard, redusert eller fritak, avhengig av varetype og regelverk.
  • Forsikring (kr): Fraktforsikring (hvis relevant). Noen land tar med forsikring i toll- og/eller MVA-grunnlaget.
  • Andre gebyrer (kr): For eksempel fortollingsgebyr, utleggsprovisjon, terminal- og lagergebyrer. Noen av disse kan inngå i MVA-grunnlaget.

Resultater og tolkning

  • Total Landed Cost (kr): Summen av alle kostnader ved levering til deg. Dette er beløpet du faktisk må budsjettere med.
  • Landed Cost per enhet (kr/stk): Totalen delt på antall. Brukes til prissetting og marginberegning.
  • Detaljert kostnadsbilde: Viser varekostnad, frakt, beregnet toll, beregnet MVA og andre gebyrer slik at du ser hva som driver totalen.

Metode og antakelser

Kalkulatoren følger en utbredt tilnærming brukt i internasjonal handel:

  • Tollgrunnlag: Varekostnad + frakt (i noen land også forsikring).
  • Tollbeløp: Tollgrunnlag × tollsats (%).
  • MVA-/salgsavgiftsgrunnlag: Varekostnad + frakt + (eventuell forsikring) + toll + gebyrer som inngår i avgiftsgrunnlaget i det aktuelle landet.
  • MVA-/salgsavgift: Avgiftsgrunnlag × sats (%).
  • Total landed cost: Varekostnad + frakt + (forsikring) + toll + MVA + andre gebyrer.

Viktige presiseringer:

  • I mange land beregnes toll på varekostnad + frakt. MVA/salgsavgift beregnes ofte på varekostnad + frakt + toll. Noen inkluderer også forsikring og visse gebyrer i grunnlaget.
  • De minimis: Mange land har en beløpsgrense der toll og/eller MVA ikke kreves under en viss verdi. Grensen og reglene varierer og endres jevnlig. Kontroller alltid gjeldende regler for landet du importerer til.
  • Særavgifter (f.eks. miljøavgifter, punktafgifter), antidumping, faste tollsatser per kg/stk, preferanseopprinnelse, kvoter, retur- og reklamasjonskostnader inngår ikke automatisk i beregningen.
  • Valutakurser svinger. Oppgi verdier i kr basert på din faktiske kostnad eller kursen du forventer at speditør/tollmyndighet bruker.

Faglig kontekst for logistikk, e-handel og skatt

  • Incoterms påvirker hva som er inkludert i prisen du får:

    • EXW/FOB: Du bærer de fleste kostnader etter avgang; frakt og importavgifter kommer i tillegg.
    • CIF/CIP: Leverandøren dekker frakt (og ofte forsikring) til ankomsthavn/terminal; du betaler fortsatt importavgifter.
    • DAP: Du betaler importavgifter ved ankomst.
    • DDP: Selger betaler importavgifter; fakturasummen kan allerede være “landed”.

  • HS-kode (varenummer) og opprinnelsesland styrer tollsats. Preferanseavtaler kan redusere toll ved dokumentert opprinnelse.

  • MVA i Norge har ulike satser avhengig av vare og tjeneste. Standard sats har historisk vært 25 %, men kontroller gjeldende regler for din varekategori.

Tips og strategier

  • Finn riktig HS-kode og opprinnelsesland tidlig. Be leverandøren om forslag, men verifiser selv.
  • Sammenlign fraktløsninger på landed cost, ikke bare på fraktpris. Raskere frakt kan redusere lagerbinding.
  • Inkluder speditørens gebyrer i “Andre gebyrer” for et mer realistisk resultat.
  • Oppdater valutakursen når du nærmer deg importen.
  • Planlegg for de minimis-regler og eventuelle fritak. Er verdien like over en grense, kan deling av forsendelser (der regelverket tillater det) påvirke kostnadene.
  • Dokumentasjon sparer penger: korrekt faktura, opprinnelsesbevis og nøyaktige varebeskrivelser reduserer risiko for feilberegning.

Eksempelberegning

Anta følgende for en forsendelse til Norge:

  • Varekostnad: kr 20 000
  • Frakt: kr 2 500
  • Forsikring: kr 300
  • Andre gebyrer: kr 500
  • Toll: 5 %
  • MVA: 25 %
  • Antall: 10 stk

Antakelse i eksemplet: Landet beregner toll på varekostnad + frakt + forsikring, og MVA på varekostnad + frakt + forsikring + toll + gebyrer.

  1. Tollgrunnlag = 20 000 + 2 500 + 300 = kr 22 800
  2. Toll = 5 % × 22 800 = kr 1 140
  3. MVA-grunnlag = 20 000 + 2 500 + 300 + 1 140 + 500 = kr 24 440
  4. MVA = 25 % × 24 440 = kr 6 110
  5. Total landed cost = 20 000 + 2 500 + 300 + 1 140 + 500 + 6 110 = kr 30 550
  6. Landed cost per enhet = 30 550 / 10 = kr 3 055 per stk

Hvis ditt land beregner toll kun på varekostnad + frakt (uten forsikring), justerer du tollgrunnlaget deretter i beregningen.

Ofte stilte spørsmål

  • Må frakt tas med i toll og MVA?
    I mange land ja. Toll beregnes ofte på varekostnad + frakt. MVA beregnes ofte på varekostnad + frakt + toll. Sjekk lokale regler; noen tar også med forsikring og utvalgte gebyrer.

  • Hva er de minimis?
    En terskelverdi under hvilken det ikke kreves toll og/eller MVA. Beløp og vilkår varierer fra land til land og kan endres. Hvis du ligger under grensen, kan du sette toll- og MVA-sats til 0 i kalkulatoren.

  • Jeg har en tollsats “per kg” eller “per stk”. Hvordan håndterer jeg det?
    Denne kalkulatoren bruker prosentsats (ad valorem). For et raskt anslag kan du regne ut det faste tollbeløpet for sendingen og legge det inn i “Andre gebyrer”, og sette toll % til 0. For nøyaktige tall, bruk satser og metoder fra regelverket.

  • Hva med DDP-levering?
    Ved DDP betaler selger normalt importavgiftene. Da vil fakturabeløpet i praksis være din landed cost. Du kan likevel bruke kalkulatoren for å se hva kostnad per enhet blir.

  • Hvilken MVA-sats skal jeg bruke?
    Bruk standard sats hvis varen ikke har redusert sats eller fritak. Sjekk oppdaterte satser og unntak for din varekategori.

Sammendrag

Landed Cost Calculator gir et klart bilde av den reelle importkostnaden i kr. Den viser hvordan varekostnad, frakt, toll, MVA og gebyrer bygger seg opp - og hva det betyr per enhet. Reglene varierer mellom land og kan endre seg, så bruk verktøyet som et kvalifisert anslag og verifiser alltid satser, terskelverdier (de minimis) og avgiftsgrunnlag for din vare og ditt marked. Bruk kalkulatoren over med dine tall for å få en umiddelbar oversikt.

Ansvarsfraskrivelse

Informasjonen her er generell og kun til veiledning. Dette er ikke juridisk, skattemessig eller tollfaglig rådgivning. Kontroller alltid gjeldende regler og satser før du bestiller eller priser varer.