Calq.

落地成本计算器

计算进口产品的总成本，包括运输、关税、税费，以确定每件商品的最终成本。

货物详情

¥
¥
%

基于 产品成本 + 运输成本 计算。

%

基于 产品成本 + 运输成本 + 关税 计算。

¥
¥

结果

总到岸成本

成本明细

简介

Landed Cost Calculator 由 Calq. 提供，用于估算进口商品的“到岸成本”（landed cost）：即把货值、国际运费、关税、增值税/销售税、保险和各类费用全部加总后，得到每件商品的真实落地成本。它适合跨境电商卖家、采购与财务人员、独立站/DTC 团队、以及任何需要为进口产品定价与毛利测算的人使用。结果以本地货币显示（本文示例使用人民币 ¥）。

如何使用

  1. 输入商品成本（Product Cost）：本批次所有商品的采购价总额。
  2. 输入运费（Shipping Cost）：国际段或门到门运费。
  3. 输入数量（Quantity）：本批次的件数/单位数，用于计算单件到岸成本。
  4. 输入关税税率（Customs Duty %）：根据商品 HS 编码与目的地税则获取。
  5. 输入销售税/增值税/GST 税率（Sales Tax/VAT/GST %）：按目的地规则选择适用的进口环节税率。
  6. 如有，填写保险（Insurance）与其他费用（Other Fees）：如清关代理费、代垫费、港杂费、文件费、派送附加费等。
  7. 点击计算，查看总到岸成本、单件到岸成本与明细拆分。

输入项说明

  • 商品成本（Product Cost）：供应商发票金额。通常不含国际运费与税费。
  • 运费（Shipping Cost）：国际运输成本。不同国际贸易术语（如 FOB、CIF、DAP、DDP）会影响承运人承担的范围。
  • 数量（Quantity）：用于将总成本分摊到单件。请与商品成本口径一致（如按件、箱内件数）。
  • 关税税率（Customs Duty %）：目的地对该商品征收的税率。由 HS 编码决定，可能为从价税（按比例）或从量税（按数量计，本文按从价税处理）。
  • 销售税/增值税/GST 税率（Sales Tax/VAT/GST %）：进口环节征收的流转税。不同国家名称不同，功能相近。
  • 保险（Insurance）：货运保险费。部分海关把保险计入完税价格（见下方“方法与假设”）。
  • 其他费用（Other Fees）：清关服务费、仓储与码头处理费、报关文件费、偏远派送费、滞箱/滞港费用等。
  • 货币与汇率提示：若采购币种为外币，通常需按官方或海关认可的汇率折算为当地货币；请将折算后的金额输入。

结果与解读

  • 总到岸成本（Total Landed Cost）：进口到货的全部成本合计，用于整体毛利测算与资金计划。

  • 单件到岸成本（Landed Cost Per Item）：每件商品的真实成本，为定价与补货决策提供依据。

  • 成本明细（Breakdown）：清晰展示商品成本、运费、关税、税金、保险与其他费用。

    解读要点：若选择 DDP（完税后交货），承运商可能已代缴关税和税费；此时可将该部分并入“其他费用”，并将税率设为 0，避免重复计算。

方法与假设

为便于理解，计算器采用业界常见、易操作的口径。不同国家与商品可能存在差异，以下为默认逻辑：

  1. 关税计税基础（完税价格）：通常为“商品成本 + 运费”。部分地区采用 CIF，即“成本 + 保险 + 运费”。
  2. 关税（Customs Duty）= 关税计税基础 × 关税税率（%）。
  3. 销售税/增值税/GST 计税基础：通常为“商品成本 + 运费 + 关税”（部分地区也包含保险）。
  4. 销售税/增值税/GST = 计税基础 × 税率（%）。
  5. 总到岸成本 = 商品成本 + 运费 + 保险 + 其他费用 + 关税 + 销售税/增值税/GST。
  6. 单件到岸成本 = 总到岸成本 ÷ 数量。
  7. 最低免税价值（de minimis value）：若申报价值低于目的地门槛，关税和/或税金可能免征；门槛与规则因国家而异，且可能随政策调整。
  8. 假设为单一税率与单一 HS 编码；如同批多品类、不同税率，建议按行项目分别计算后汇总。
  9. 税率、汇率与附加费可能变动；部分海关存在最低计税运费、四舍五入规则或附加税（如消费税），请以当地最新规定为准。

进口与税费背景知识

  • 完税价格与计税口径：多数海关以到岸价为基础计征关税（常见为成本+运费，或 CIF 含保险）。
  • 增值税/销售税：在进口环节征收，通常以“成本+运费+关税”为税基。名称不同但作用相近。
  • 最低免税价值（de minimis）：低于此门槛的进口包裹可能免征关税或税金，门槛在不同国家差异较大。
  • 贸易术语（Incoterms）影响成本归属：
    • FOB：卖方负责装船前费用；买方承担海运与进口相关费用与税金。
    • CIF：卖方承担海运与保险至目的港；买方承担进口税费与后段费用。
    • DAP：卖方承担运至指定地的不含税交货；买方支付进口税费。
    • DDP：卖方负责交付并承担进口税费，买方收到“完税后”货物。
  • 其他常见费用：清关代理服务费、代垫费、港口/码头处理费、安检与查验、仓储与滞期费、偏远派送附加费等。

实用技巧与策略

  • 先确定正确的 HS 编码与对应税率，再做测算。
  • 若不确定是否包含保险进计税基础，做两套情景对比（含保险与不含保险），留出安全边际。
  • 将可能发生的“隐形费用”计入其他费用，如清关代理费、代垫费和最后一公里附加费。
  • 使用保守的汇率或加入银行换汇点差，以避免低估成本。
  • DDP 场景避免重复计税：若运费报价已“含税到门”，将税费并入其他费用，并将税率设为 0。
  • 多品类多税率时，逐行计算并汇总，单件成本可按数量或重量进行合理分摊。
  • 关注最低免税价值：小额样品或测试订单可利用门槛优化成本，但务必合规申报。
  • 及时更新税率与政策，特别是跨境电商特定规则与年度调整。

示例计算

场景：进口 100 件小型电子配件。

输入

  • 商品成本（Product Cost）：¥20,000
  • 运费（Shipping Cost）：¥3,000
  • 保险（Insurance）：¥200
  • 其他费用（Other Fees）：¥500（清关与派送附加费）
  • 数量（Quantity）：100
  • 关税税率（Customs Duty %）：10%
  • 增值税税率（VAT %）：13%

步骤

  1. 关税计税基础 = 商品成本 + 运费 = 20,000 + 3,000 = ¥23,000
  2. 关税 = 23,000 × 10% = ¥2,300
  3. 增值税计税基础 = 商品成本 + 运费 + 关税 = 20,000 + 3,000 + 2,300 = ¥25,300
  4. 增值税 = 25,300 × 13% = ¥3,289
  5. 总到岸成本 = 商品成本 + 运费 + 保险 + 其他费用 + 关税 + 增值税
    = 20,000 + 3,000 + 200 + 500 + 2,300 + 3,289 = ¥29,289
  6. 单件到岸成本 = 29,289 ÷ 100 = ¥292.89

备注

  • 若目的地采用 CIF 作为关税计税基础，则第 1 步应改为：商品成本 + 运费 + 保险。
  • 若该国存在最低免税价值且本单低于门槛，则关税和/或增值税可能为 0，但运费和其他费用仍需计入。

常见问题

  1. 到岸成本与完税价格有什么区别？

    • 完税价格是计算关税与税金的计税基础；到岸成本是包含商品成本、运费、税费和各类费用在内的总成本。

  2. 我的货物包含多种商品、不同税率怎么办？

    • 按每个 HS 编码分别计算关税与税金，再汇总总到岸成本。单件成本可按数量、重量或货值进行分摊。

  3. 增值税、销售税和 GST 有何不同？

    • 名称不同、税率与规则各异，但在进口环节都属于对进口商品征收的流转税。本计算器统一按“税基 × 税率”估算。

  4. 运费打折或“包邮”如何处理？

    • 以实际支付的运费计入成本。即便对买方“包邮”，海关在确定计税基础时可能仍会采用标准或最低计税运费规则，请以当地规范为准。

  5. DDP 是否还要在计算器里填写税率？

    • 若运价已含税（DDP），可将税费视作“其他费用”的一部分，并把关税与增值税税率设为 0，避免重复计算。

  6. 最低免税价值是什么？

    • 指低于一定申报价值的进口包裹可免征关税或税金的门槛。门槛数额与适用条件因国家而异，并可能随年度调整。

免责声明与限制

  • 本工具仅供一般信息与预算估算之用，不构成税务、法律或合规意见。
  • 税率、汇率、免税门槛与规则会变化，且对不同商品与场景的适用不同。请向海关、税务或专业清关代理核实最新规定。
  • 计算假设为从价税、单一税率与单一计税口径；从量税、消费税或特殊附加费未单独展开，请在“其他费用”中酌情加入。

总结

Landed Cost Calculator（到岸成本计算器）帮助您在一个地方看清进口商品的全部成本，并快速得到单件成本用于定价、毛利和补货决策。准备好您的数据后，立即在上方输入商品成本、运费、税率和费用，获得清晰的到岸成本明细与可操作的结果。